九江市轻化集团公司2020年度决算

目    录

第一部分 九江市轻化集团公司概况

一、单位主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2020年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2020年单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  九江市轻化集团公司概况

一、主要职能

2002年政府机构改革，将轻化工业局与二轻局合并，整体由行政单位转体为集团公司。机关在编在岗人员、离退休人员其经费继续由市财政负担。现阶段的职能职责为，处理国企改制遗留问题，管理本系统集体企业，促进企业经营发展，维护本系统的社会稳定；另外承担市委、市政府安排的其他中心工作，如驻村扶贫、定点企业帮扶和招商引资等。

二、基本情况

纳入本套决算汇编范围的单位1个，为九江市轻化集团公司本级。

本单位2020年年末实有人数75人，其中在职人员9人，离休人员6人，退休人员60人。 

第二部分  2020年度单位决算表

第三部分  2020年决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2020年度收入总计598.39万元，其中年初结转和结余0万元，较2019年减少169.14万元，减少22.04%；本年收入合计598.39万元，较2019年减少133.07万元，减少18.19%，主要原因是2019年补发了在职和离退休人员的2017年度绩效奖。

本年收入的具体构成全部为财政拨款收入598.39万元，占100%。

二、支出决算情况说明

本单位2020年度支出总计575.1万元，其中本年支出合计575.1万元，，较2019年减少119.17万元，减少17.16%，主要原因是2019年补发了在职和离退休人员的2017年度绩效奖；年末结转和结余23.29万元，较2019年减少13.9万元，减少37.38%，主要原因是人员经费的减少。

本年支出的具体构成为：基本支出532.85万元，占92.65%；项目支出42.25万元，占7.35%.

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度财政拨款支出预算数为314.8万元，决算数为575.1万元，完成年初预算的182.69%，其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为125.34万元，决算数为329.46万元，完成年初预算的262.85%，主要原因是增加了政府性奖励金。

（二）卫生健康支出年初预算数为15.58万元，决算数为15.58万元，完成年初预算的100%，主要原因是和年初持平。

（三）资源勘探工业信息等支出年初预算数为162.18万元，决算数为218.36万元，完成年初预算的134.64%，主要原因是政府性奖金增加。

（四）住房和保障支出年初预算数为11.7万元，决算数为11.7万元，完成年初预算的100%，主要原因是和年初持平。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款基本支出532.85 万元，其中：

（一）工资福利支出198.98万元，较2019年减少48.87万元，减少19.72%，主要原因是2019年补发了2017年度绩效奖。

（二）商品和服务支出27.81万元，较2019年减少13.23万元，减少32.24%，主要原因是落实过紧日子要求，压缩经费支出。

（三）对个人和家庭补助303.75万元，较2019年减少137.7万元，减少31.19%，主要原因是2019年补发了2017年度绩效奖。

（四）资本性支出2.31万元，较2019年增加2.31万元，因2019年资本性支出为0万元，故无法就增长率进行比较。主要原因是现有部分办公设备老化，需添置办公设备。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为1.5万元，决算数为0.23万元，完成预算的15.33%，决算数较2019年增加0.09万元，增加64.29%。其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较 2019 年持平。主要原因是： 2020 年无因公出国（境）事项。。

（二）公务接待费支出年初预算数为1.5万元，决算数为0.23万元，完成预算的15.33%，决算数较2019年增加0.09万元，增加64.29%，主要原因是2020年因疫情影响未召开年度工作会，下面县手工业联社汇报工作次数较2019年增加。全年国内公务接待 3 批， 累计接待 22人次，其中外事接待 0 批，累计接待 0 人次,主要为公务活动需要。         

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较 2019 年持平，主要原因是已实行车改，公车数量为0辆；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较 2019 年持平，主要原因是已实行车改，公车数量为0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2020年度机关运行经费支出30.12万元（与部门决算行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），较2019年决算数减少10.92万元，减少26.61%，主要原因是落实过紧日子要求，压缩经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位 2020 年度政府采购支出总额 2.31万元，其中： 政府采购货物支出 2.31 万元，政府工程采购支出 0 万 元。授予中小企业合同金额 2.31万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%。 

八、国有资产占用情况说明

截止 2020 年 12 月 31 日，本单位国有资产占用情况见公 开 10 表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车共有车辆 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆、 其他用车 0 辆；单位价值 50 万元（含）以上通用设备 0 台 （套）；单位价值 100 万元（含）以上专用设备 0 台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我单位组织对 2020 年度一般公共预算项目支出所有二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金42.25 万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。 

组织对“专项业务费”、“医疗保险补充经费”等 2个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出 42.25 万 元。从评价情况来看，项目支出较好地完成了既定目标，取得了良好的经济和社会效益。

我单位通过对机关整体支出开展绩效自评，涉及一般公共预算支出575.1万元。从评价情况来看,预算编制方面较为准确、完整，预算执行方面完成较好，预算管理方面全部完成，2020年度整体支出绩效评价等级为优秀。我单位将结合评价结果，进一步增强绩效管理意识，增强履职能力，提高履职效果和财政资金使用绩效。 

(二)单位决算中项目绩效自评结果。

我单位今年在决算中反映医疗保险补充经费项目绩效自评结果。

医疗保险补充经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，医疗保险补充经费项目绩效自评得分为98.33分。项目全年预算数为25.55万元，执行数25.55万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按时完成，全年缴费12个月；二是效果好，保证了退休职工正常享受医疗保险待遇。发现的问题及原因：一是缺少专业工作队伍和行业（个性）指标体系；二是绩效评价工作制度仍需完善。下一步改进措施：一是加强学习，提高业务水平，制订符合实际的指标体系；二是完善制度，保证评价质量。（附《项目支出绩效表》）

（三）单位评价项目绩效评价结果。

2020年医疗保险补充经费项目评价等级为优秀。（附《项目支出绩效自评报告》）

医疗保险补充经费2020年度项目支出绩效自评报告

为贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号）和《中共江西省委 江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（赣发[2019]8号）和《中共九江市委 九江市人民政府印发<关于实施预算绩效管理的实施办法>的通知》（九发[2020]4号）精神，根据市财政局《关于开展2020年度预算项目、部门整体支出及转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（九财绩[2021]1号）等文件要求，我单位预算绩效管理领导小组办公室对2020年度的预算项目支出绩效进行了自评。

一、项目概况

为解决我单位退休人员基本医疗保险统筹缴费问题，2016年市政府办公厅下发九府厅抄字[2016]252号抄告单，自2016年起每年追加我单位职工医保补充经费25.55万元。   

二、项目绩效自评工作开展情况

本次自评主要通过走访和查阅资料方式开展。

医疗保险补充经费主要用于解决退休人员基本医疗保险统筹缴费问题，保证退休职工正常享受医疗保险待遇。年初预算25.55万元，全年执行数25.55万元，执行率100%，投入指标得10分。产出指标因个别月份社保医保款因未及时去税务办理而扣分，得48.33分、效益指标和满意度指标均与年初目标申请相符，退休人员参保率100%，且缴费及时、单位稳定、持续有效、职工满意。职工医保补充经费自评98.33分。

三、主要经验和存在的问题

1、领导重视。我单位高度重视绩效评价工作，成立了预算绩效管理领导小组，单位主要领导担任组长，其他班子成员担任副组长，各科室负责人为成员，形成了权责分明、广泛参与的绩效评价工作机制，为我单位做好绩效评价工作打下了坚实的组织基础。在领导小组的领导下，我单位制定了《预算绩效管理办法》等一系列制度，为做好绩效评价工作提供了制度保障。

2、工作要细。绩效评价工作是一项系统工程，牵涉到方方面面，任何一个方面的工作没有做实做细，都会影响绩效评价的效果和质量。首先，要对项目情况进行全面了解，明确项目目标、资金需求、实施过程及项目产出效益等；其次，要认真编写项目绩效目标申报书，确定项目总体目标和年度目标，选取最能体现项目属性的评价指标，科学计算指标年度值，合理分配指标分值；再次要做好项目实施过程的监督管理、建章立制、资料收集归档等工作；最后对照政策要求和项目目标申报书，制订评分标准，进行绩效评价。

在绩效评价过程中，我们虽然积累了一点经验，但也存在一些困扰：一是缺少专业工作队伍和行业（个性）指标体系；二是绩效评价工作制度仍需完善；三是部分干部职工对绩效评价工作的认识有待提高；四是绩效评价工作与业务工作还要不断磨合。

四、下一步的措施、建议

1、加强学习，提高业务水平。做好绩效评价工作永远在路上，没有最好只有更好，其中专业知识和政策水平是关键。要充分利用一切资源，学习有关专业知识和政策文件，加强纵向和横向工作交流，向书本学、向行家学，不断在实践中充实、提升绩效评价工作的业务水平。

2、完善制度，保证评价质量。绩效评价工作主观性强，仁者见仁、智者见智，指标取舍和评价标准对评价结果影响很大。为了克服绩效评价工作因人而异、因事而异，要不断完善制度建设，尽量保证绩效评价结果客观、公正。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：是指各级财政部门拨付相关部门的财政性 的资金。

（二）上年结转和结余：填列 2019 年全部结转和结余的资金数，包括当年结余资金和历年滚存结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）机关服务：反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

（三）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（四）行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（五）事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

（六）归口管理的行政单位离退休：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（七）事业单位离退休：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

（八）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（九）“三公”经费支出，指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费，国外城市间交通费，住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费，安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位 （包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务和各项资金、包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水果费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。