九江市文学艺术界联合会2020年度

部门决算

目 录

第一部分  九江市文联部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  九江市文联2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共财政拨款支出决算总表

六、一般公共财政预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  九江市文联2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、预算绩效情况说明

九、预算项目绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分：九江市文联部门概况

一、部门主要职责：

九江市文学艺术界联合会（即九江市文联）是在市委领导下进行社会主义文化事业建设的专业团体，是党和政府联系广大文艺工作者的桥梁和纽带。其工作职能是：

（一）贯彻执行党的文艺工作方针、政策；落实中央、省、市对文艺工作的指示。

（二）组织、联络、协调、指导各文艺家协会并为其提供服务；沟通党委、政府与文学艺术界之间的民主协商和对话渠道。

（三）维护和保障宪法和法律赋予文艺家的权益；依法保障协会（含团体会员）的正当权益。

（四）组织各协会进行文艺创作、人才培训；开展文艺评论、表彰和奖励。

（五）推动并加强全市文艺工作者的团结，增进友谊，扩大和加强同台湾同胞、海外侨胞文学艺术团体和文艺界人士的联系。

（六）开展国际文化交流活动、省内外文化交流活动，扩大我市文化在国内外、省内外的影响。

（七）按照市委、市政府的要求编辑出版《浔阳江》文学期刊，担起推出文学精品，培养文学新人的任务；编辑“九江文艺”微信公众号，作为对外文化交流的窗口，担负着宣传和弘扬九江山水、人文的任务；编辑优秀作品，为人民大众提供精美的精神食粮。

文联下属一个事业单位九江市文学艺术院即九江市文艺创作室，担负着繁荣文艺创作，活跃文艺理论与评论，振兴文学艺术事业的职责。

市文联所属协会有作家协会、摄影家协会、舞蹈家协会、音乐家协会、美术家协会、书法家协会、戏剧曲艺家协会、民间文艺家协会、影视艺术家协会、诗词联学会、收藏家协会等11个协会。文联对协会进行业务指导。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括文联本级和1个所属二级预算全额事业单位即九江市文学艺术院。
  本部门文联机关2020年年末实有人数12人（公务员在职10人，行政工勤在职2人），编制人数8人，行政编制8人，退休5人。

本部门文联机关下属单位九江市文学艺术院2020年末实有人数9人（事业专技在职6人，事业管理1人，工勤2人）编制人数9人，事业编制9人，退休6人。

第二部分：九江市文联2020年度部门决算表  

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  国有资本经营预算财政拨款支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分：九江市文联 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计732.08万元，其中年初结转和结余122.3万元,较2019年减少35.19万元，下降22.34%。本年收入合计608.26万元，较2019年增加35.93万元，增长6.28%,主要原因为：增人增资及公用经费的增长。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入608.26万元，占收入总额的99.75%，经营收入0万元，占收入总额的0%，其他收入1.52万元，占收入总额的0.25%元。

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计727.22万元，其中本年支出合计727.221万元，较2019年增加170.72万元，增长30.7%。主要原因为:根据本单位年度工作安排，及时完成各项工作任务，年末结转和结余122.3万元，较2019年减少35.19万元，下降22.34%，主要原因为:根据财政下达计划结合本单位的工作安排完成了整个全年度工作任务。

本年支出的具体构成；基本支出604.22万元，占实际支出总额的83.09%，项目支出123万元，占实际支出总额的16.91%。经营支出0万元，占实际支出总额的0%，其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占实际支出总额的0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数487.58为万元，决算支数727.22万元，完成年初预算的124.75%；其中：  

（一）一般公共服务支出年初预算数为422.97万元，决算数为610.87万元，完成年初预算的144.42%，主要原因为:根据财政下达计划结合本单位的工作安排完成全年工作任务。

（二）公共安全支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，成年初预算的0%，主要原因为:无年初预算。

按功能科目分类：

（一）一般公共服务支出年初预算数为422.97万元，决算数610.87万元，完成年初预算的144.42%，主要原因为:根据预算结合本单位实际情况完成全年工作任务。

（二）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0万元，决算数15万元，主要变化原因为:追加文化活动经费15万元。

（三）社会保障和就业支出年初预算40.14万元，决算数为69.48万元，完成年初预算的173.09%，主要变化原因为:增人增资，年内缴费基数提高。

（四）卫生健康支出年初预算9.79万元，决算数为14.51万元，完成年初预算的148.21%，主要变化原因为:增人增资，年内缴费基数提高。

（五）住房保障支出年初预算14.68万元，决算数17.36万元，完成年初预算的118.26%，主要变化原因为:增人增资，年内缴费基数提高。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出604.22万元，其中：按经济分类科目分

（一）工资福利支出349.82万元、较2019年增加37.42万元、增长11.98%，主要原因为：人员增加及工资津补贴奖金增调。

（二）商品服务支出208.69万元、较2019年增加23.21万元，增长12.51%，主要原因为:定额公用经费改革按实有在职人数定额系数增加。

（三）对个人和家庭的补助支出45.71万元，较2019年减少7.9万元，下降14.74%；主要原因为:退休人员减少。

（四）资本性支出0万元，较上年增加（减少）0万元，主要原因为：无预算。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为5.6万元，决算数为0.41万元，完成年初预算的7.32%，决算数较2019年增加0.31万元，增长310%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 % 决算数较上年下降0 %，主要原因为：无预算。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为5.6万元，决算数为0.41万元，完成年初预算的7.32%，决算数较2019年增加0.31万元，增长310%，主要原因为：根据单位的实际情况，厉行勤俭节约，严格控制公务接待数量、规模和接待标准，执行标准在预算数之内，主要为2020年公务接待费主要用于接待省市相关单位调研等方面,决算数较年初预算数减少5.19万元，主要原因为：主要原因是严格执行八项规定，厉行节约。全年国内公务接待4批，累计接待接待40人次。其中外事接待0批，累计接待人次0次。

（三）公务用车购置及运行维护支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %,决算数为0完成预算的0%，决算数较上年下降0%。主要原因为：公车改革。公务用车运行维护费年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算较上年下降0%。主要原因为：公车改革。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出208.69万元，（与部门决算中行政单位和参公招公务员发管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费一致）较年初预算数（或者上年决算数）增加23.21万元，增长12.51%，主要原因为：定额公用经费增加，按预算计划运行。公共设施设备增加（减少）资产运行维护支出增加（减少）信息系统维护支出增加（减少）人员编制数量增加（减少）落实过紧日子要求压减支出等。

七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，（市级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）

八、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》其中车辆中的其他用车车辆0辆。没有任何国有资产占用情况。

九、预算项目绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况，根据财政预算管理要求，我部门组织对2020  年度一般公共预算项目支出所有二级项目2个开展绩效自评，共涉及资金727.221万元，自评覆盖率达到100%。占一般公共预算总额的100%。

组织对本部门文艺奖励扶持（繁荣工程）项目开展了绩效评价，涉及一般公共预算支出604.22万元，政府性基金预算支出0万元，其中，对文艺奖励扶持资金100万元，委托九江市浔城会计师事务所第三方机构开展绩效评价，从评价情况来看，落实支持各个艺术家、协会组织作品、画展等项目开展了部门评价，进行了绩效运行监控管理，项目实施提升了艺术家和协会的基层组织建设，助推了文艺事业创作发展，确保扶持落到实处，有效推动了文艺事业发展，基本达到预期目标。

组织对本部门整体支出开展绩效自评，涉及一般公共预算支出604.22万元，政府性基金预算支出0万元，从评价的情况来看，根据年度预算安排，没有挤占、挪用专项资金的使用情况。

（二）部门决算中项目自评结果

我部门今年在市级部门决算中反应文艺奖励扶持（繁荣工程）项目绩效自评结果。

项目绩效总体综述，根据年初设定的绩效目标，文艺奖励扶持奖励（繁荣工程）项目绩效自评得分94分。项目全年预算为100万元，执行数为100万元，完成预算率大于100%，项目绩效完成情况：一是按照预算下达的进度，积极推进落实实施方案和措施基本达到预期目标，发现的问题及原因：一：预算绩效管理有待提高。二：业务部门对项目申报审核及扶持结项验收管理有待加强。三：项目财务核算及管理有待规范。

下一步改进措施一是根据上级的文件精神和要求务必高度重视，提前做出项目实施计划，项目资金到位及时按报告中发现的问题进行整改。

部门评价项目绩效评价结果:

每个市级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

2020年财政拨付奖励扶持资金100万元。

附：《项目支出绩效自评表》

  《 部门评价报告》

第四部分：名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：当年无省级财政拨付的资金。

（二）事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包裹附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上交的利润等。

（六）上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：事业单位用事业基金弥补2019年收支差额的数额没有。

（八）上年结转和结余：2019年全部结转和结余的资金数，万元）。（包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。）

二、支出科目

本部门根据会计制度规定、政府收支分类科目规定:

1、2012901行政运行：收支分类科目、包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2、2012950事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

3、2080501归口管理的行政单位离退休：反应实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

4、2101101行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位医疗保险缴费经费、未参加医疗保险的行政单位行政单位的公费医疗经费。

5、2210201住房公积金：反应行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部按规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

6、2012999其他群众团体事务支出收支分类科目：反应各级人民团体、社会团体群众团体妇联、共青团 等方面的支出。

7、2080505行政单位机关事业单位养老保险：收支分类科目，反映机关事业单位实施养老保险制度和单位缴纳的基本养老保险费支出。

8、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运险费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全经理费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9、机关运行经费支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他资本性支出等。