九江市文学艺术院2020年度决算

目 录

第一部分  九江市文学艺术院概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分  九江市文学艺术院2020年度决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共财政拨款支出决算总表

六、一般公共财政预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  九江市文学艺术院2020年度决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、预算绩效情况说明

九、预算项目绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分：九江市文学艺术院概况

一、单位主要职责

九江市文学艺术院是九江市文学艺术界联合会的下属机构，属于I类公益事业单位。主要职能是开展艺术创作，促进艺术繁荣、艺术创作、艺术研究、艺术学术书刊编辑、艺术咨询服务、艺术创作表演人才培养。

九江市文学艺术院，担负着繁荣文艺创作，活跃文艺理论与评论，振兴文学艺术事业的职责。

二、单位基本情况

纳入本套决算单位汇编范围的单位共1个，九江市文学艺术院2020年年末实有人数9人（事业专技在职6人，事业管理1人，工勤2人）编制人数9人，事业编制9人，退休6人。

第二部分：九江市文学艺术院2020年度决算表

   收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分：九江市文学艺术院2020年度决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2020年度收入总计173.82万元，，其中年初结转和结余0万元,较2019年增加（减少）0万元，增长0%。，本年收入合计173.82万元，较2019年增加14.29万元，增长8.96%,主要原因是：增人增资，定额公用经费的增加。

本年收入的具体构成为；财政拨款收入173.82万元，占收入总额的100%，经营收入0万元，占收入总额的0%，其他收入0万元，占收入总额的0%。

二、支出决算情况说明

本单位2020年度支出总计173.82万元，其中本年支出合计173.82万元，较2019年增加15.22万元，增长9.6%。主要原因是：根据本单位年度工作安排，及时完成各项工作任务，年末结转和结余0万元，较2019年增加（减少）0万元，下降0%，主要原因是：根据财政下达计划结合本单位的工作安排完成了整个全年度工作任务。

本年支出的具体构成：基本支出173.82万元，占支出总额的100%，项目支出0万元，占支出总额的0%。经营支出0万元，占支出总额的0%，其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占支出总额的0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度财政拨款本年支出年初预算数为109.64万元，决算支数173.82万元，完成年初预算的158.55%；其中：  

（一）一般公共服务支出年初预算数为81.42万元，决算数为122.42万元，完成年初预算的150.361%，主要原因是根据预算结合本单位实际情况完成全年工作任务。

公共安全支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，成年初预算的0%，主要原因是无年初预算。

按功能科目分类：

（一）一般公共服务支出年初预算数为81.42万元，决算数122.42万元，完成年初预算的150.361%，主要原因是根据预算结合本单位实际情况完成全年工作任务。

（二）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0万元，决算数5万元，主要变化原因为追加文化活动经费5万元。

（三）社会保障和就业支出年初预算18.72万元，决算数为35.16万元，完成年初预算的187.82%，主要变化原因为增人增资，年内缴费基数提高。

（四）卫生健康支出年初预算3.8万元，决算数为5.96万元，完成年初预算的156.84%，主要变化原因为增人增资，年内缴费基数提高。

（五）住房保障支出年初预算5.7万元，决算数6.39万元，完成年初预算的112.11%，主要变化原因为：增人增资，年内缴费基数提高。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款基本支出173.82万元，其中：按经济科目分类分：

（一）工资福利支出124.98万元，较2019年增加20.89万元，增长20.07%；主要原因是人员增加及工资津补贴奖金增调。

（二）商品服务支出23.34万元，较2019年减少1.65万元，下降6.6%；主要原因是:节约开支减少公用支出，

（三）对个人和家庭的补助支出25.51万元，较2019年减少4.01万元，下降,13.58%；主要原因为：退休人员减少。

（四）资本性支出0万元，较上年增加（减少）0万元，主要原因为：无预算。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为0.1万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（减少）0%；其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 % 决算数较上年下降0 %，主要原因为：无预算。

（二）公务接待费支出年初预算数为0.1万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%，决算数较上年增长0%，主要原因：根据单位的实际情况，厉行勤俭节约，严格控制公务接待数量、规模和接待标准，执行标准在预算数之内。全年国内公务接待0批，累计接待接待0人次。其中外事接待0批，累计接待人次0次，

（三）公务用车购置及运行维护支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %,决算数为0完成预算的0%，决算数较上年下降0%。主要原因是公车改革。公务用车运行维护费年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算较上年下降0%。主要原因是公车改革。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2020年度机关运行经费支出23.34万元，（与部门决算中行政单位和参公招公务员发管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费一致）较年初预算数（或者上年决算数）减少1.65万元，减少6.6%，主要原因是：按预算计划运行。公共设施设备增加（减少）资产运行维护支出增加（减少）信息系统维护支出增加（减少）人员编制数量增加（减少）落实过紧日子要求压减支出等。

七、政府采购支出情况说明

本单位2020年度政府采购支出总额0万元，其中政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，（市级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本单位纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）。

八、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》其中车辆中的其他用车车辆0辆。没有任何国有资产占用情况。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020 年度一般公共预算项目支出所有二级项目开展绩效自评。共涉及资金173.82万元，自评覆盖率达到100%。占一般公共预算总额的100%。

组织对整体支出开展了评价，涉及一般公共预算支出173.82万元，政府性基金预算支出0万元，其中，对整体支出开展了绩效自评，从评价情况来看，落实政策等实施方面，进行了绩效运行监控管理。整体支出绩效目标，基本达到预期目标。

（二）部门决算中整体绩效项目自评结果

我单位今年在市级部门决算中反应整体支出绩效评价表项目绩效自评结果。

整体支出项目绩效总体综述，根据年初设定的绩效目标，整体支出项目绩效自评得分94分。整体支出项目绩效全年预算为173.82万元，执行数为173.82万元，完成预算率大于100%，项目绩效完成情况：一是按照预算下达的进度，积极推进落实实施方案和措施基本达到预期目标，发现的问题及原因：无。下一步改进措施一是根据上级的文件精神和要求务必高度重视，提前做出项目实施计划，项目资金到位务必按计划进度实施。

部门评价项目绩效评价结果

每个市级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

我单位在今年的决算中反映的整体绩效结果，根据年初预算安排的总体预算绩效目标为173.82万元，执行数178.32万元，目标完成情况：一是按照预算的整体安排和计划结合单位的实际情况完成全年的工作任务。

附：我单位无项目支出，项目绩效为零。

第四部分：名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：当年无省级财政拨付的资金。

（二）事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包裹附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上交的利润等。

（六）上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：事业单位用事业基金弥补2019年收支差额的数额没有。

（八）上年结转和结余：2019年全部结转和结余的资金数，万元）。（包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金）

二、支出科目

本单位根据会计制度规定、政府收支分类科目规定:

1、2012901行政运行：收支分类科目、包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2、2012950事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

3、2080501归口管理的行政单位离退休：反应实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

4、2101101行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位医疗保险缴费经费、未参加医疗保险的行政单位行政单位的公费医疗经费。

5、2210201住房公积金：反应行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部按规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

6、2012999其他群众团体事务支出收支分类科目：反应各级人民团体、社会团体群众团体妇联、共青团 等方面的支出。

7、2080505行政单位机关事业单位养老保险：收支分类科目，反映机关事业单位实施养老保险制度和单位缴纳的基本养老保险费支出。

8、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9、机关运行经费支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他资本性支出等。