十、国有资产占用情况表

第三部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 九江市文学艺术界联合会概况

一、单位主要职能

九江市文学艺术界联合会是在市委、市政府领导下进行社会主义文化事业建设的专业人民团体，是党和政府联系广大文艺工作者的桥梁和纽带，其主要工作职能是：

（一）贯彻执行党的文艺工作方针、政策；落实中央、省、市对文艺工作的指示；

（二）组织、联络、协调、指导各文艺家协会并为其提供服务；沟通党委、政府与文学艺术界之间的民主协商和对话渠道；

（三）维护和保障宪法和法律赋予文艺家的权益，依法保障协会（含团体会员）的正当权益；

（四）组织各协会进行文艺创作，人才培训，开展文艺评论、表彰和奖励；

（五）推动并加强全市文艺工作者的团结、增进友谊，扩大和加强同台湾同胞、海外侨胞文学艺术团体和文艺界人士的联系；

（六）开展国际文化交流活动、省内外文化交流活动，扩大我市文化在国内外、省内外的影响；

（七）按照市委、市政府的要求编辑出版《浔阳江》文学期刊，担起推出文学精品，培养文学新人的任务；编辑“九江文艺”微信公众号，作为对外文化交流的窗口，担负着宣传和弘扬九江山水、人文的任务；编辑优秀作品，为人民大众提供精美的精神食粮。

二、单位基本情况

市文学艺术界联合会(以下简称市文联)机关设下列内设机构办公室和组织联络部。办公室负责内外联络综合协调工作;负责精神文明创建、脱贫攻坚、综合治理、招商引资、工业帮扶、法治、节能等各项工作任务;负责文件收发传阅存档、财务管理、公务接待、“文艺家之家”维护等日常管理工作;负责干部职工考核定级、人事档案管理、人才推荐、人才培训、日常考勤等干部人事工作;负责机关党支部、市文联行业综合党委的党务工作;负责党风廉政建设、纪检监督、信访、工青妇等工作。组织联络部负责组织联系市属各文艺家协会;负责组织指导重大主题性文艺活动、志愿服务活动等各项文艺活动的开展;负责指导文艺精品创作工作;负责市文联文艺繁荣工程项目、文艺名家工作室等相关工作;负责文艺宣传工作:负责“九江文艺”微信公众号、《浔阳江》编辑工作。

本单位2021年年末实有人数16人，其中在职人员12人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人。

第二部分 2021年度单位决算表

第三部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2021年度收入总计689.62万元，其中年初结转和结余6.50万元，较2020年减少115.80万元，下降94.68 %；本年收入合计683.12万元，较2020年增加247.16万元，增长56.69%，主要原因是：根据指标单追加人员经费、日常公用经费、根据抄告单追加项目经费等。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入645.83万元，占94.54%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入37.29万元，占5.46%。

二、支出决算情况说明

本单位2021年度支出总计689.62万元，其中本年支出合计683.12万元，较2020年增加129.71万元，增长23.44%，主要原因是：根据指标单追加人员经费、日常公用经费、根据抄告单追加项目经费等；年末结转和结余6.50万元，较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：实有资金账户年末余额。

本年支出的具体构成为：基本支出314.01万元，占45.97%；项目支出369.11万元，占54.03%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为391.57万元，决算数为645.83万元，完成年初预算的164.95%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为347.56万元，决算数为553.01万元，完成年初预算的159.11%，主要原因是：根据指标单追加人员经费支出、日常公用经费支出。

（二）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0万元，决算数为20万元，主要原因是：本年度年中追加的项目资金

（三）社会保障和就业支出年初预算数为24.13万元，决算数为52.40万元，完成年初预算的217.16%，主要原因是：根据指标单追加人员经费支出、日常公用经费支出。

（四）卫生健康支出年初预算数为9.37万元，决算数为9.60万元，完成年初预算的102.45%，主要原因是：根据指标单追加人员经费支出、日常公用经费支出。

（五）住房保障支出年初预算数为10.52万元，决算数为10.82万元，完成年初预算的102.85%，主要原因是：人员增加及年内缴费基数提高。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 万元，其中：

（一）工资福利支出214.64万元，较2020年减少10.21万元，下降4.54%，主要原因是：本年度在职转退休人员1名。

（二）商品和服务支出32.50万元，较2020年减少152.85万元，下降82.46%，主要原因是：上年度将项目经费计入了日常公用经费导致了基本支出金额较大，本年度基本支出核算较为准确。

（三）对个人和家庭补助支出29.58万元，较2020年增加9.38万元，增长46.44%，主要原因是：本年增加了抚恤金的支出。

（四）资本性支出0万元，较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为2万元，决算数为0.3万元，完成预算的15%，决算数较2020年减少0.18万元，下降4.41%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0 万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。全年安排因公出国（境）团组个，累计人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为2万元，决算数为0.3万元，完成预算的 15%，决算数较2020年减少0.18万元，下降4.41%，主要原因是：根据单位的实际情况，厉行勤俭节约，严格控制公务接待数量、规模和接待标准，执行标准在预算数之内。决算数较年初预算数减少的主要原因是：严格执行八项规定，厉行节约。全年国内公务接待5批，累计接待28人次，其中外事接待9批，累计接待9人次，主要为：国内公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，全年购置公务用车 0辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为0 万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，年末公务用车保有0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2021年度机关运行经费支出32.50万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少152.85万元，降低82.46%，主要原因是：本年度预算执行率较去年低且核算不够准确，

七、政府采购支出情况说明

本单位2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。

八、国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

一是基础工作。单位领导高度重视预算绩效管理工作，进一步明确了预算绩效管理职能，成立了预算绩效管理工作领导小组，预算绩效管理工作及相关信息资料的整理报送工作及时。二是绩效目标管理。2021年单位财政预算资金181万元，分为3个项目，均按要求编制和报送绩效目标申报表。三是绩效监控管理。2021年单位共3个财政预算项目，按要求编制和报送项目绩效监控材料，自评材料符合基本要求的，各项内容详细完整。四是项目绩效评价管理。根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金281万元，占项目支出总额的76.13%。五是整体支出绩效评价。严格按照通知要求完成市文联整体支出绩效评价报告，自评结果客观合理。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。部门整体支出绩效评价结果等级为优。

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

2021年度市文联财政预算项目支出纳入绩效管理自评的项目共3个，即文联文艺奖励扶持资金(繁荣工程)200万元、文联协会文艺专项资金65万元、文联文艺事业专项资金16万元，合计为281万元，无转移支付资金，所有项目资金均纳入项目绩效评价管理。按照单位绩效评价指标体系，根据工作完成情况，得分情况：文联文艺奖励扶持资金(繁荣工程)自评100分、文联协会文艺专项资金自评100分、九江市文联文艺事业专项资金自评100分，综合自评得分为100分，绩效评价结果等级为优。

具体自评情况详见附件《市文联2021年度项目支出绩效自评表》

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：当年无省级财政拨付的资金。

（二）事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包裹附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上交的利润等。

（六）上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：事业单位用事业基金弥补2019年收支差额的数额没有。

（八）上年结转和结余：2020年全部结转和结余的资金数，万元）。（包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。）

二、支出科目

本部门根据会计制度规定、政府收支分类科目规定:

1、2012901行政运行：收支分类科目、包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2、2012950事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

3、2080501归口管理的行政单位离退休：反应实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

4、2101101行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位医疗保险缴费经费、未参加医疗保险的行政单位行政单位的公费医疗经费。

5、2210201住房公积金：反应行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部按规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

6、2012999其他群众团体事务支出收支分类科目：反应各级人民团体、社会团体群众团体妇联、共青团 等方面的支出。

7、2080505行政单位机关事业单位养老保险：收支分类科目，反映机关事业单位实施养老保险制度和单位缴纳的基本养老保险费支出。

8、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9、机关运行经费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。