八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

     九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 九江市文学艺术界联合会部门概况

一、部门主要职能

九江市文学艺术界联合会是在市委、市政府领导下进行社会主义文化事业建设的专业人民团体，是党和政府联系广大文艺工作者的桥梁和纽带，其主要工作职能是：

（一）贯彻执行党的文艺工作方针、政策；落实中央、省、市对文艺工作的指示；

（二）组织、联络、协调、指导各文艺家协会并为其提供服务；沟通党委、政府与文学艺术界之间的民主协商和对话渠道；

（三）维护和保障宪法和法律赋予文艺家的权益，依法保障协会（含团体会员）的正当权益；

（四）组织各协会进行文艺创作，人才培训，开展文艺评论、表彰和奖励；

（五）推动并加强全市文艺工作者的团结、增进友谊，扩大和加强同台湾同胞、海外侨胞文学艺术团体和文艺界人士的联系；

（六）开展国际文化交流活动、省内外文化交流活动，扩大我市文化在国内外、省内外的影响；

（七）按照市委、市政府的要求编辑出版《浔阳江》文学期刊，担起推出文学精品，培养文学新人的任务；编辑“九江文艺”微信公众号，作为对外文化交流的窗口，担负着宣传和弘扬九江山水、人文的任务；编辑优秀作品，为人民大众提供精美的精神食粮。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括九江市文联本级和1个所属二级预算全额拨款事业单位，即：九江市作家协会。

市文学艺术界联合会(以下简称市文联)机关设下列内设机构办公室和组织联络部。办公室负责内外联络综合协调工作;负责精神文明创建、脱贫攻坚、综合治理、招商引资、工业帮扶、法治、节能等各项工作任务;负责文件收发传阅存档、财务管理、公务接待、“文艺家之家”维护等日常管理工作;负责干部职工考核定级、人事档案管理、人才推荐、人才培训、日常考勤等干部人事工作;负责机关党支部、市文联行业综合党委的党务工作;负责党风廉政建设、纪检监督、信访、工青妇等工作。组织联络部负责组织联系市属各文艺家协会;负责组织指导重大主题性文艺活动、志愿服务活动等各项文艺活动的开展;负责指导文艺精品创作工作;负责市文联文艺繁荣工程项目、文艺名家工作室等相关工作;负责文艺宣传工作:负责“九江文艺”微信公众号、《浔阳江》编辑工作。市作协机关设下列内设机构: 办公室(创作联络部)和培训研究部。办公室(创作联络部)负责内外联系与综合协调工作，负责机关文秘、综合性会议的组织工作及其他中心工作任务;以文学为龙头，组织开展相关文艺创作活动，推出精品力作;负责会员发展管理联络协调等工作，做好签约作家联络协调和服务工作;负责国家、省级文学奖项的推介工作和市级优秀文学作品的评审工作，表彰和奖励优秀创作成果和创作人才。培训研究部负责编辑《浔阳江)等文艺期刊;组织开展讲座、交流、笔会、采风等思想政治培训工作;负责组织开展学术研讨和文学理论研究、文学评论活动;宣传推介九江重点作者、重点作品、特色文化品牌;负责作协新闻宣传、网站管理工作;组织开展文学志愿服务活动，承接政府文化惠民等工作任务。本部门2022年年末实有人数30人，其中在职人员20人，离休人员0人，退休人员0人，（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人，年末学生人数0人，由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人。

第二部分2022年度部门决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计770.51万元，其中年初结转和结余7.05万元，较2021年增加0.55万元，增长8.5%；本年收入合计763.46万元，较2021年减少了109.14万元，下降12.5%，主要原因是：本年度项目经费预算缩减，项目收入减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入755.43万元，占98.9%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入8.02万元，占1.1%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计770.51万元，其中本年支出合计767.67万元，较2021年减少104.93万元，下降12.0%，主要原因是：本年度项目经费预算缩减，项目收入减少，项目支出减少；年末结转和结余2.84万元，较2021年减少3.66万元，下降56.3%，主要原因是：该结余为实有资金账户存在代收代付资金及代扣代缴的个人所得税费。

本年支出的具体构成为：基本支出459.98万元，占59.9%；项目支出307.68万元，占40.1%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为475.05万元，决算数为755.43万元，完成年初预算的159.0%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为418.21万元，决算数为608.38万元，完成年初预算的145.5%，主要原因是：本年度增人增资追加的人员经费支出、日常公用经费支出。

（二）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0万元，决算数为45万元，主要原因是：年中追加文化活动经费45万元。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为25.84万元，决算数为69.42万元，完成年初预算的268.7%，主要原因是：增人增资及年内缴费基数提高。

（四）卫生健康支出初预算数为13.79万元，决算数为14.48万元，完成年初预算的105.0%，主要原因是：年内缴费基数提高。

（五）住房保障支出初预算数为17.21万元，决算数为18.16万元，完成年初预算的105.5%，主要原因是：年内缴费基数提高。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出447.75万元，其中：

（一）工资福利支出362.55万元，较2021年增加10.54万元，增长2.99%，主要原因是：人员增加及工资津补贴奖金增调。

（二）商品和服务支出49.96万元，较2021年增加了14.52万元，增长40.97%，主要原因是：本年度增人增资追加的人员经费支出、日常公用经费支出。

（三）对个人和家庭补助支出35.06万元，较2021年减少23.69万元，下降40.32 %，主要原因是：减少抚恤金支出。

（四）资本性支出0.18万元，较2021年增加0.18万元，增长100%，主要原因是：本年度根据单位实际办公需求,购置了办公设备。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年初预算数为0.87万元，决算数为0.87万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0.57万元，增长190%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：无预算。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出全年初预算数为0.87万元，决算数为0.87万元，完成全预算的100%，决算数较2021年增加0.57万元，增长190 %，主要原因是：根据单位的实际情况，本年度增加了外单位的公务出行活动次数。决算数较全年初预算数减少的主要原因是：本年度公务接待存在年中进行预算调整的情况，因此决算数与全年预算数金额一致。全年国内公务接待5批，累计接待74人次，其中外事接待0批，主要为：国内公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本部门未购置无公务用车，全年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出全年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本部门无公务用车、无预算，年末公务用车保有0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出50.14万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加14.70万元，增长41.5%，主要原因是：本年度因实际业务需要，增加了劳务费、差旅费和维修费。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0.18万元，其中：政府采购货物支出0.18万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.18万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.18万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》，其中本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目6个全面开展绩效自评，共涉及资金206万元，占项目支出总额的66.95%。

组织对“文艺奖励扶持资金（繁荣工程）”、“文联协会文艺资金”“文联文艺事业资金”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出176.00万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，各项目完成实施情况较好，各项工作均取得积极成效。根据评价项目和绩效评价指标体系，资金使用效益良好，我部门项目评价综合自评得分为100分，绩效评价结果等级为优。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出755.43万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，单位高度重视预算绩效管理工作，进一步明确了预算绩效管理职能，成立了由主要领导为组长，分管领导为副组长，机关各部室负责同志为成员的预算绩效管理工作领导小组，领导小组下设办公室（设在市文联办公室），负责组织实施预算绩效管理工作及相关信息资料的整理报送工作。为进一步加强市文联预算绩效管理工作的规范化、制度化建设，对新时代新要求制定了《九江市文联预算绩效管理工作实施方案》、《九江市文学艺术界联合会文学艺术创作扶持专项资金管理办法》，成立了市文联文艺创作与繁荣工程领导小组，明确了项目预算绩效管理的原则、职责，以及预算编制、绩效评价、结果应用的有关要求，切实形成用制度管人、用制度管事的良好局面，确保绩效管理工作有序进行。根据市文联文艺奖励扶持项目特点，逐步建立和完善了预算绩效评价指标体系，不断规范和加强预算绩效评价工作，提高绩效评价的统一性和权威性，全面推进预算绩效管理。从整体情况看，本单位严格按照年初预算进行部门整体支出，在支出过程中，能严格执行各项规章制度，所有项目支出都制定了方案，严格按照方案实施，并加强监督，专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施进度资金拨付，无截留，无挪用等现象，实行了先有预付，后有执行，“用钱先问效、无效必问责”的新常态。根据定性定量指标相结合，科学性和相对性原则，制定基本支出和项目支出预算，部门整体支出绩效为“优”。

部门决算中项目绩效自评结果：

1、项目绩效目标情况

文艺奖励扶持资金(繁荣工程)：2022年项目资金计划组织大展、大赛等活动3场次以上，扶持重大主题性创作和九江本土优秀原创文艺作品30件以上，对获得国家、省级常设性文艺规范奖的文艺精品奖励做到全覆盖。

文联协会文艺资金：组织开展重大主题性文艺活动和文艺创作活动丰富多彩，深入人心。广泛开展文艺志愿活动。落实文艺家协会党支部“三会一课”。文艺家之家日常运转有序。为营造团结鼓劲积极向上的社会氛围贡献应有的力量。

文联文艺事业资金：保障文联党和政府联系广大文艺工作者的桥梁和纽带职能的发挥，保证文联机关党建、乡村振兴、文明创建、企业帮扶等重点工作圆满完成。围绕中心，服务大局，做好文艺家协会的换届工作、日常业务指导工作，为广大文艺家做好服务。

2、单位自评工作开展情况

评价主要包括前期准备工作、组织实施、分析评价三个阶段。

（1）前期准备工作

成立绩效评价工作小组，了解各项目基本情况，制定绩效评价工作方案，布置绩效评价工作。

（2）组织实施情况

通过对各项目研究分析、了解询问等方式收集项目立项、决策、实施、管理与项目财务核算等相关资料；根据评价体系指标的要求，从不同来源收集的资料中选取与验证包括定性的文字描述与定量的统计数据，确保资料来源的客观性、完整性和可靠性。

（3）分析评价情况

①评价原则

科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

绩效相关原则。绩效评价应当针对具体指出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映指出和产出绩效之间的紧密对应关系。

②评价指标体系

分为一级、二级、三级指标。一级指标包括管理指标、产出指标、效果指标和履职效果指标；二级指标分为数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、满意度指标；三级指标包括各项目具体实施的任务明细指标。通过产出数量指标来判断绩效完成情况，分析所能达到的社会效益、服务对象满意度等项目效果，形成最终的评价指标体系，

③评价方法

分定量评价和定性评价两个步骤，定量评价以评价客体提供的相关资料为基础，经过认真审查和核对，测出定量评价结果；定性评价由工作组调查问卷、听取单位领导及相关人员的情况介绍及现场考察提问，经量化分析得出定性评价结果。评价工作组综合定量和定性评价结果，形成综合评价结论。

综合评价结论

市文联始终紧扣举旗帜、聚民心、育新人、兴文化、展形象的使命任务，积极履行“团结引导、联络协调、服务管理、自律维权”职能，团结服务广大文艺工作者积极开展各项文艺工作。坚持积极主动服务、优质高效保障、科学规范管理，各项工作取得积极成效。根据评价项目和绩效评价指标体系，项目完成情况较好，我单位项目绩效评价平均得分100分。

绩效目标完成情况总体分析

（1）资金投入情况

市文联2022年财政安排项目预算资金305.7万元，其中文艺奖励扶持资金(繁荣工程)100万元、文联协会文艺资金16万元、文联文艺事业资金16万元。

（2）绩效指标完成情况

文艺奖励扶持资金(繁荣工程)：2022年文艺繁荣工程专项经费扶持项目69个，其中精品创作62个，文艺活动5个，文艺人才培养2个，圆满完成预期目标。

文联协会文艺资金：围绕党的二十大工作主线，多次召开2022年重大主题文艺创作推进会，聚焦喜迎、学习宣传贯彻党的二十大这一主题主线，开展了一批文艺活动。围绕喜迎党的二十大胜利召开先后开展了全国五个一工程、鲁奖获得者“喜迎党的二十大，全国名家看江西（九江）”文学采风等活动。党的二十大胜利闭幕后，市文联第一时间启动为期一个月的九江市学习宣传贯彻党的二十大精神文艺志愿服务月活动。此后，文艺志愿服务队分别深入街道、社区、乡村、学校、园区等地开展学习宣传贯彻党的二十大精神文艺志愿服务活动达30余场（次），做到了日日有活动，天天有节目，用文艺的方式学习宣传贯彻党的二十大精神。完成了市舞协、市剧协、市摄协、市美协、市诗词联5个协会的换届，收藏协会和影视协会换届工作正在筹备，新成立了九江市网络作家协会。12个市属文艺家协会和4个挂靠类社会组织党支部均完成了换届，推动党建工作全覆盖、真落实。

文联文艺事业资金：充分发挥了文联党和政府联系广大文艺工作者的桥梁作用，引领文艺家围绕时代主题专注于文艺精品创作，根据工作需要及时开展重点文艺活动，圆满完成文联机关党建、乡村振兴、文明创建、企业帮扶等中心工作。

5、偏离绩效目标的原因和改进措施

（1）偏离绩效目标的原因：

①政策调整。文艺奖励扶持资金(繁荣工程)项目根据工作实际需要，对原专项资金使用管理办法进行了修订，与市财政局联合制定下发了《九江市文艺繁荣工程专项资金使用管理》办法，不再用于对奖励获得国家、省级常设性文艺规范奖的文艺精品奖励。

②工作重心调整。浔阳文化研究经费项目在组织九江作家、学者研究推广浔阳文化同时，加强了收集整理文艺历史资料，深入挖掘九江本土文化资源，九江文艺志的编撰工作。

（2）改进措施：

加强项目经费预算的科学规划，结合单位的工作实际情况，提前做好资金使用安排和前期筹划工作，进一步提高预算的准确性。

6、绩效自评结果应用情况

（1）将通过绩效自评结果，进行认真分析，扬优势，补短板，设置更合适的指标，进一步提升预算绩效管理水平。

（2）利用绩效自评结果，促进部门（单位）增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平和管理水平。

（3）严格按照财政部门的要求，在规定时间内对评价结果在网站进行公开

7、项目支出绩效自评表

（1）文艺奖励扶持资金(繁荣工程)绩效自评表

（2）文联协会文艺资金绩效自评表

（3）文联文艺事业资金绩效自评表

2. 部门评价项目绩效评价情况

本部门公开“九江市文联文艺奖励扶持资金(繁荣工程)”项目部门评价报告，具体详见附件3：九江市文学艺术界联合会2022年文艺奖励扶持资金(繁荣工程)部门评价报告。

第四部分 名词解释

一、收入科目

1、财政拨款：当年无省级财政拨付的资金。

2、事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

5、附属单位上缴收入：事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包裹附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上交的利润等。

6、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政收入。

7、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补当年收支缺口的资金。

8、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余、也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转结余。

二、支出科目

本部门根据会计制度规定、政府收支分类科目规定:

1、2012901行政运行：收支分类科目、包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2、2012950事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

3、2080501归口管理的行政单位离退休：反应实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

4、2101101行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位医疗保险缴费经费、未参加医疗保险的行政单位行政单位的公费医疗经费。

5、2210201住房公积金：反应行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部按规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

6、2012999其他群众团体事务支出收支分类科目：反应各级人民团体、社会团体群众团体妇联、共青团 等方面的支出。

7、2080505行政单位机关事业单位养老保险：收支分类科目，反映机关事业单位实施养老保险制度和单位缴纳的基本养老保险费支出。

8、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9、机关运行经费：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

附件：1、九江市文学艺术界联合会2022年部门决算公开表

        2、九江市文学艺术界联合会2022年部门整体支出绩效评价报告

        3、

九江市文学艺术界联合会2022年文艺奖励扶持资金(繁荣工程)部门评价报告

        4、2022年文艺奖励扶持资金(繁荣工程)项目支出绩效自评表

        5、2022年文联协会文艺资金项目支出绩效自评表

        6、2022年文联文艺事业资金项目支出绩效自评表